2024年预算绩效管理工作开展情况

2024年深入推进预算绩效管理工作，确保年度预算绩效各项工作顺利完成。

一、扎实做好预算绩效管理基础工作

1、全面落实预算绩效管理规章制度。进一步修订完善了预算绩效管理工作制度，完成了全过程预算绩效管理制度体系建设。在此基础上，全面落实涵盖事前绩效评估、绩效目标管理、绩效运行监控、绩效评价管理、评价结果应用管理等各项制度，按照《晋城市财政局预算绩效管理工作内部规程》要求，从预算绩效管理各相环节入手，预算单位、财政部门预算管理科室和预算绩效管理科各负其责，把各自的责任落实融入到日常工作流程中。

2、修订完善绩效指标体系。依托第三方机构，积极总结近年来特别是今年以来绩效指标填报情况，对我市分行业、分部门、分领域的预算绩效指标标准体系进行了修改完善，对会议培训类、单位运转类、资产购置类、大型修善类等9类共性指标和教育支出类、科学技术类、文化旅游体育与传媒类、农林水支出等20类个性指标进行了修改。建立完善了涵盖91个部门和 2000余个项目的指标标准体系，形成了5000余条个性鲜明、信息完整的绩效指标。

3、加强预算绩效管理培训和交流。分批对市直219个预算单位的项目负责人、财务负责人以及财政局相关业务科室项目负责人进行了绩效运行监控培训，重点讲解了开展绩效运行监控工作的重要意义、预算一体化系统内项目绩效运行监控填报和项目绩效运行监控的具体内容，并就2024年项目支出绩效运行监控的范围、监控时段、监控方式进行了明确，提出了具体要求，确保预算单位熟练掌握项目支出绩效监控在预算一体化系统内的填报操作流程。各预算管理科室在安排部署2025年度预算时，采取以会代训的方式，强化对预算部门相关人员绩效目标管理、事前绩效评估和绩效评价结果应用等方面的培训，选取预算绩效管理工作成效明显的单位进行经验交流，引导预算部门把绩效管理融入到预算编制中。

二、全面落实预算绩效管理各环节工作任务

1、强化项目事前绩效评估管理。将事前绩效评估作为申请预算的必备要件，协助市级部门对新增300万以上重大政策或项目开展事前绩效评估，形成事前绩效评估报告。今年共完成38个300万及以上新增项目事前评估报告的审核。

2、持续推进绩效目标管理。根据我局2024年预算编制工作安排部署，同步开展项目绩效目标申报和审核工作，年初完成了225个预算单位2127个项目和81个部门整体绩效目标的编审工作。绩效目标管理覆盖一般公共预算、政府性基金预算、社会保险基金、国有资本经营预算、转移支付等所有预算资金，涵盖项目绩效目标和部门整体绩效目标，绩效目标申报范围实现了全覆盖。

3、扎实开展项目资金绩效评价。一是组织市本级预算单位对2023年度财政资金开展绩效自评工作，通过线上与线下相结合方式，共下达自评任务2110个，其中预算一体化系统内下达1907个，在线下同步下达绩效自评任务203个，涉及预算资金1001462.04万元。在对各预算单位绩效自评报告审核的基础上，对自评结果汇总分析并公开通报。完成了2023年度中央对地方转移支付预算执行情况自评工作，涉及中央转移支付绩效自评价清单中60类资金，共计评价项目611个，评价资金622628.04 万元。二是从近年来我市的重点项目中选出9个项目（部门整体）进行重点绩效评价，涉及资金20.06亿元，项目覆盖就业创业、产业帮扶、生态环境和光机电扶持等多个领域,项目资金涵盖一般公共预算、政府投资基金、社会保险基金、转移支付资金等。向市政府报送了关于开展重点绩效评价的情况报告，并将绩效评价报告同步报送市人大，积极推动绩效评价取得良好的效果。三是积极推动市级预算部门开展部门绩效评价，要求各预算部门至少选取本部门一个项目开展重点绩效评价，81个预算部门均开展了绩效评价工作并形成了评价报告。

4、有效推进项目绩效跟踪监控。组织市级预算单位对纳入2024年预算绩效目标管理的所有预算项目支出进行绩效跟踪监控。共对2273个项目下达绩效监控任务，其中年初预算项目通过预算一体化系统下达监控任务2182个，年中追加预算项目因无法在一体化系统跟踪监控模块中提取项目信息，要求报送纸质版绩效跟踪监控表及监控报告，共计91个项目。在对各预算部门项目支出绩效运行情况进行审核的基础上，将监控结果进行排名，公开通报。在自行监控的基础上，选取畜牧业高质量发展项目，对项目前三季度的实施情况开展重点绩效跟踪监控。

5、充分应用绩效评价结果。在2025年部门预算编制时，严格按照我局制定的预算编制审核工作方案，对2023年绩效自评结果和绩效重点评价结果为“中”和“差”的单位或项目，对单位非刚性支出进行相应比例预算压减，并对相应项目进行重点审核。适时将重点绩效评价报告、重点跟踪监控报告、绩效监控、绩效自评结果汇总打分后通报给预算部门和对口业务科室，督促预算部门按要求进行整改落实并报送整改报告，业务科室将结果作为政策调整和完善制度的重要依据，坚持做到预算安排与绩效管理相结合，更好地发挥了绩效评价的作用。

6、全面公开预算绩效信息。所有预算部门均通过预算一体化系统随同部门预算同步公开了本部门（单位）的预算绩效管理情况、绩效目标情况和重点项目绩效目标表；随同部门决算同步公开了本部门（单位）的预算绩效管理情况、绩效自评结果和重点项目的绩效自评报告。我局将2024年重要项目绩效目标与年度预算草案同步报送同级人大并公开，将重点项目绩效评价报告与决算草案同步报送人大并公开。

三、积极推动县级预算绩效管理工作

一是印发了《2024年度县级预算绩效管理目标任务的通知》，将预算绩效管理20项目标任务纳入对县区财政年度目标责任考核。二是印发了《关于对2024年度各县（市、区）财政预算绩效管理工作考核结果的通报》，组织对县级财政部门预算绩效管理工作进行了考核。三是通过分管领导带领相关人员赴县区检查调研工作的方式，指导和督促县级预算绩效管理相关工作，促进全市预算绩效管理整体提质增效。

我市各县按照“三全”预算绩效管理体系要求均出台了预算绩效管理综合性制度文件以及全过程预算绩效管理工作制度，积极开展事前绩效评估管理，组织县级预算部门开展项目、部门整体绩效目标、绩效跟踪监控及绩效自评管理。选取重点项目（部门整体）开展重点绩效跟踪监控和重点评价。7个县（市、区）共对74个项目开展了重点绩效评价（含15个部门整体），涉及资金85.83亿元。根据以前年度绩效评价结果共压减预算资金403.64万元，收回闲置资金2.1亿元。7个县（市、区）除开发区未设人大外，其余均随同预决算草案同步向本级人大报送了重点项目绩效目标和自评结果。