2018年部门决算及三公经费决算

一、晋城市财政局概况

（一）主要职能

1、贯彻执行国家财政、税收、宏观经济等各项方针、政策，参与拟定全市各项宏观经济政策，拟定和执行全市财政、税收的发展战略、中长期规划、改革方案及其他有关政策措施，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议，拟定和执行市对县及国家与企业的分配政策。

2、贯彻执行国家及省财政、财务、会计管理及行政事业单位国有资产管理的法律、法规、规章及各项方针政策，拟定全市财政、财务、会计管理及行政事业单位国有资产管理的规章制度和规范性文件等。

3、编制年度市本级预决算草案并组织执行。受市人民政府委托，向市人民代表大会报告全市和市级预算及其执行情况，向市人大常委会报告市本级决算。深化部门预算改革，组织制定经费开支标准、定额，负责审核批复部门（单位）的年度预决算。完善转移支付制度。

4、负责政府非税收入管理，负责政府性基金管理及预算编制，按规定管理行政事业性收费。管理财政票据。管理彩票市场，按规定管理彩票资金。负责煤炭可持续发展基金的管理和稽查。

5、贯彻执行国库管理制度、国库集中收付制度，推行市级财政国库集中收付制度并进行监督管理，指导全市推行财政国库集中收付制度工作。负责审核和编制汇总全市财政总决算和部门决算。负责管理市本级财政银行账户和市级预算单位银行账户。负责组织实施地方国库现金管理工作。负责制定全市政府采购制度并监督管理，编制市级政府采购预算。

6、提出地方税收建议和地方税收政策调整建议。

7、拟定并组织实施全市行政事业单位国有资产及其收益管理的规章制度，建立行政事业单位国有资产配置、整合、调剂、共享、共用机制，负责管理市级行政事业单位国有资产及其收益，审核批复市级行政事业单位国有资产配置、处置、产权界定等事项。

8、制定全市国有资本经营预算的制度和办法，负责审核和汇总编制国有资本经营预决算草案，收取市级企业国有资本收益，制定并组织实施企业财务制度，管理市属地方金融类企业国有资产，参与拟定企业国有资产管理相关制度，按规定管理资产评估工作。

9、负责办理和监督市级财政的经济发展支出、市级政府性投资项目的财政拨款，参与拟定全市建设投资的有关规章制度，负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。负责全市农业综合开发相关工作，指导和推动全市农村综合改革工作。

10、会同有关部门管理市级财政社会保障和就业及医疗卫生支出，会同有关部门拟定社会保障资金（基金）的财务管理制度，编制市本级社会保障预决算草案。

11、贯彻执行国家关于国内债务和政府外债管理的各项方针政策、规章制度和管理办法，负责地方政府内债会计核算工作。负责管理外国政府贷（赠）款和全市利用国际金融组织贷（赠）款工作，参与相关对外谈判工作。

12、负责管理全市的会计工作，监督和规范会计行为，拟定全市会计管理工作的规章制度及规范性文件。负责全市会计专业技术资格管理，指导和监督全市注册会计师、注册资产评估师、会计师事务所和资产评估机构的业务，指导财产评估业务，指导和管理社会审计。

13、监督检查财税法规、政策的执行情况，反映财政收支管理中的重大问题。

14、制定全市财政科学研究和财政教育规划，组织全市财政人才培训，负责财政信息和财政宣传工作。

15、承办市人民政府交办的其他事项。

（二）部门决算单位构成

从部门决算构成看，晋城市财政局决算主要包括局本级决算和局属事业单位决算。

纳入晋城市财政局决算的单位包括：

晋城市财政局本级 

晋城市财政驻厂员管理中心

晋城市预算外资金管理处

晋城市国库集中支付中心

晋城市财税监察大队

晋城市财政科研所

晋城市财政局信息网络中心

晋城市政府和社会资本合作中心

二、晋城市财政局2018年度部门决算表

(一)2018年收入支出决算总表

(二)2018年收入决算表

(三)2018年支出决算表

(四)2018年财政拨款收入支出决算总表

(五)2018年一般公共预算财政拨款支出决算表（一）

(六)2018年一般公共预算财政拨款支出决算表（二）

(七)2018年一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

(八)2018年政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

(九)2018年部门决算公开相关信息统计表

三、晋城市财政局2018年度部门决算情况说明

（一）部门决算情况

1、决算收支情况

晋城市财政局2018年收入3379.25万元，比2017年减少3381.12万元，降低50.01%，主要原因是地方政府一般债券付息和国有土地使用权出让金债务付息。晋城市财政局2018年支出3427.70万元，其中：基本支出1405.92万元，比2017年增加21.05万元，主要原因是人员支出增加；项目支出2021.78万元，比2017年减少3358.09万元，主要原因是地方政府一般债券付息和国有土地使用权出让金债务付息支出。

2、政府性基金决算情况

晋城市财政局2018年无政府性基金。

（二）“三公”经费情况

晋城市财政局2018年一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数为8.79万元，比2017年11.65万元减少2.86万元，比预算20.75万元减少11.96万元，降低57.64%。其中：1、2018年公务接待21批，共92人（次），公务接待费用1.20万元，主要用于上级机关及其他相关部门交流工作、检查工作及审计接待等，与上年1.11万元基本持平。2、公务用车购置为0辆，年末公务用车保有量为7辆（含事业单位车改2018年6月底封存的5辆事业单位车辆），2018年公务用车运行费7.59万元，主要用于到省厅和各县（市、区）检查业务、调研所需车辆燃料、维修、过路过桥费、保险费等，比上年10.53万元减少2.94万元，主要原因是2018年6月底事业单位车改后，相关车辆已经晋城市直属机关事务服务中心统一封存。3、因公出国（境）费用为0元。

（三）机关运行经费安排使用情况

2018年晋城市财政局机关运行经费支出168.62万元，比2017年决算减少15.45万元，降低8.90%，主要为保障行政单位运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、电费、取暖费、差旅费、日常维修（护）费、租赁费、公务接待费、委托业务费、公务用车运行维护费及其他交通费用等。

（四）政府采购情况

2018年晋城市财政局政府采购决算总额354.44万元，比2017年决算增加231.35万元，增长187.95%，占采购预算375.10万元的94.49%。其中：政府采购货物支出147.69万元，占采购支出总额的41.67%，主要为财政机房服务器购置和办公设备购置等；政府采购服务支出206.75万元，占采购支出总额的58.33%，主要为财政一体化业务系统维护费、财政实物库租赁费和保安服务费等。

（五）补助县级资金

补助县区农村财会人员培训经费47.7万元，其中：城区3.40万元、泽州县11.80万元、高平市9.50万元、阳城县9.70万元、陵川县7.70万元、沁水县5.60万元。该项资金主要用于农村财会人员培训，根据《山西省财政厅关于全省农村财会人员培训经费的通知》的规定，农村财会人员实行免费培训，所需经费按省、市、县5：3：2比例负担。

（六）国有资产占用情况

截至2018年12月31日，晋城市财政局共有车辆7辆，包括公务用车制度改革后，行政单位核定保留的公务用车2辆和封存的事业单位汽车5辆。本部门无价值200万元以上大型设备。

（七）其他需要说明的情况

2018年度，市财政局实行绩效目标管理的项目19个，涉及资金2123.55万元。根据预算绩效管理要求，对预算项目支出开展绩效自评，从评价情况看，预算执行及时、有效，所有项目均按照年初设定的绩效目标完成，绩效目标得到较好实现，绩效管理水平不断提高，绩效指标体系建设逐步规范、 科学、合理、完善，实现了财政资金效益，较为充分反映了财政工作目标和任务。

名称解释

（一）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（二）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（三）“三公”经费：指市直部门用一般公共预算安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（四）机关运行经费：指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算安排的基本支出中的日常公用经费支出。